Bitcoin ve kripto: 2025’te vergi değişiklikleri
Bitcoin, Ethereum & Co.: 2025’te kripto yatırımcıları için yeni vergi kuralları
6 Mart 2025 tarihinde Federal Maliye Bakanlığı kripto para birimleri için yeni vergi kılavuzları yayınladı. Bu güncelleme, 10 Mayıs 2022 tarihli önceki yönergelerin yerini almakta ve önemli değişiklikler getirmektedir. Bitcoin, Ethereum ve diğer dijital para birimlerinin yatırımcıları ve tüccarları ile staking prosedürlerinin kullanıcıları özellikle etkilenmektedir. Bu makalede, değişikliklerin neler olduğunu ve şimdi nelere dikkat etmeniz gerektiğini öğrenebilirsiniz.
İşbirliği yapma zorunluluğu sıkılaştırıldı:
Uluslararası borsalarda veya merkezi olmayan ticaret platformlarında kripto para kullanan herkes, vergi dairesine tüm işlemlerin kanıtlarını bağımsız olarak sağlamalıdır. Buna örneğin alımlar, satımlar, takaslar ve hatta sadece kripto varlıkların elde tutulması dahildir. Bu kanıtlar, doğrudan platformlardan indirilebilen sözde işlem genel bakışları aracılığıyla sağlanır.
Önemli:
Bu veriler, örneğin teknik arızalar nedeniyle kaybolursa, vergi dairesi bilgilerinizden şüphe edebilir ve şüphe durumunda kendi (olumsuz) tahminlerini yapabilir. Bu nedenle tüm belgeleri düzenli ve güvenli bir şekilde saklayın!
Staking gelirinin vergilendirilmesi:
Staking ile kripto paralarınızı güvenliğini desteklemek için bir blok zincirinin kullanımına sunar ve karşılığında ödüller alırsınız. Bu ödüller vergilendirilmelidir.
Yenilikler:
Değerleme artık “talep” sırasında, yani gelirinizi aktif olarak talep ettiğinizde gerçekleşmektedir. Eskiden talep edilmeyen gelirin vergiden muaf kalıp kalmayacağı belirsizdi. Artık böyle bir durum söz konusu değildir. Ödüller, henüz cüzdanınıza aktarmamış olsanız bile, en geç yıl sonunda vergilendirilebilir olarak kabul edilir.
Araçlardan ve borsalardan alınan vergi raporları:
Birçok kripto borsası ve harici araç, otomatik olarak oluşturulan vergi genel görünümleri sunar. BMF genellikle bu raporları tanır. Ancak yalnızca doğru, eksiksiz ve anlaşılır olmaları halinde.
Ayrıca seçilen ayarlara genel bir bakış da sağlamalısınız (örneğin fiyat belirleme veya FIFO gibi tüketim sırası prosedürü için)
Standartlaştırılmış fiyat belirleme:
Kripto karlarınızı doğru bir şekilde vergilendirmek için güvenilir fiyat değerlerine ihtiyacınız vardır. BMF farklı varyantları kabul eder: Günlük ortalama oran, günlük zaman oranı veya günlük kapanış oranı. Bir varyanta karar vermeniz ve bunu tutarlı bir şekilde ve aynı kaynaktan uygulamanız önemlidir.
Girişimciler ve işletme varlıkları için
İşletmenizin bir parçası olarak kripto para bulunduruyorsanız, ek yükümlülükler geçerlidir:
Yalnızca kağıt belgeleri değil, dijital belgeleri de güvenli bir şekilde saklamalısınız.
Kârınızı hesaplamak için yazılım veya araçlar kullanıyorsanız, prosedürel dokümantasyon olarak bilinen şeyi oluşturmalısınız. Bu, defter tutma işlemlerinizi nasıl düzenlediğinizi, hangi programları kullandığınızı ve verilerinizin eksiksiz ve doğru bir şekilde işlenmesini nasıl sağladığınızı ayrıntılı olarak açıklar.
Tavsiyemiz:
- Tüm işlemlerinizi düzenli ve eksiksiz olarak belgeleyin.
- Yalnızca tanınmış araçları kullanın ve bilgilerini eleştirel bir şekilde kontrol edin.
- Verilerinizi güvenli bir şekilde ve uzun vadeli olarak depolayın – ideal olarak yerelde ve bulutta.
- Eğer emin değilseniz: Vergi danışmanlığı alın – özellikle ticari veya büyük özel kripto faaliyetlerinde bulunuyorsanız.
Bu şekilde, yeni gereklilikler için iyi hazırlanmış olacak ve vergi söz konusu olduğunda kendinizi kötü sürprizlerden koruyacaksınız.
Daha fazla bilgi için lütfen bizimle iletişime geçin – ilk yardım danışmanlığınızı şimdi ayırtın.
